Залог денежных средств является одним из спорных вопросов в залоговом праве. С одной стороны, прямо залог денежных средств не запрещен, из оборота они не изъяты. С другой стороны, позиция Высшего Арбитражного Суда РФ следующая: предмет залога не может быть определен как «денежные средства, находящиеся на банковском счете». Аргументы суда таковы. В соответствии со ст. 334 Гражданского кодекса РФ в силу залога кредитор по обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества. При этом согласно ст. 349 и 350 ГК РФ, удовлетворение требований осуществляется путем продажи заложенного имущества с публичных торгов с направлением вырученной суммы в погашение долга. Таким образом, одним из существенных признаков договора о залоге имущества является возможность реализации предмета залога. Исходя из природы «безналичных денег» они не могут быть переданы в залог по правилам, регулирующим залог вещей.

Залог наличных денежных средств, которые представляют собой коллекционные, памятные монеты, монеты из драгоценных металлов и иные денежные знаки, являющиеся коллекционной ценностью, ни у кого сомнений не вызывает. Возможность залога наличных рублей и иностранной валюты многие специалисты допускают, но только путем передачи их на хранение залогодержателю или третьему лицу, в частности путем передачи в депозит нотариусу.

Существует мнение, что «так как предметом залога может быть всякое не изъятое из оборота имущество, а деньги, безусловно, входят в это число, то, очевидно, нет препятствий к их залогу». Однако стоит обратить повышенное внимание на определенные особенности данной разновидности залога.

«Залог должен предполагать их передачу в депозит залогодержателю или третьему лицу, без чего такой залог практически нереален». «В виде исключения практическое значение может иметь залог «денег, которые находятся на расчетном счете» юридического лица, но только на случай ликвидации юридического лица». «В отличие от «залога рублей» залог иностранной валюты имеет все основания для существования».

Итак, допустимость залога безналичных денежных средств вызывает больше вопросов. Если принимать во внимание, что основным признаком залога является особый порядок реализации права на заложенное имущество путем организации торгов, то становится очевидным, что залог денег нереален, так как организовывать торги по продаже денег просто бессмысленно, причем не только безналичных, но и наличных денег. Деньги как коллекционные ценности, конечно, могут быть проданы на торгах. С другой стороны, если рассматривать главное в залоге — преимущественное право получения удовлетворения перед другими кредиторами, то препятствия к залогу могут быть только технического характера.

Надо обратить внимание также и на то, что безналичные денежные средства могут принимать разные формы: деньги, хранящиеся на депозите, и деньги, находящиеся на банковском счете. По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором (п. 1 ст. 834 ГК РФ). Срочный депозит, является как бы ограниченной суммой денег, которая может быть поименована и которая остается на весь срок договора банковского вклада в едином размере (не считая, конечно, наращенных процентов). Надо сказать, что банковский вклад может быть оформлен (удостоверен) сберегательным (депозитным) сертификатом. Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка (п. 1 ст. 844 ГК РФ). Залог ценных бумаг допускается.

Кроме банковского вклада, безналичные деньги могут быть и на банковских счетах. По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету (п. 1 ст. 845 ГК РФ).

При передаче в залог денежных средств, находящихся на банковском счете, возникает много практических вопросов, ответа на которые ни законодательством, ни судебной практикой пока еще не выработано.

• В залог передаются все денежные средства или может быть передана лишь часть этих средств?
• Как избежать недобросовестности залогодателя, который может просто не указывать в своих договорах с третьими лицами, что платежи следует осуществлять на этот счет. Что мешает ему открыть в банках еще один, десять, сто счетов и указывать их в платежных реквизитах вновь заключаемых договоров с третьими лицами, а к старым договорам заключить соответствующие дополнительные соглашения?
• В случае обращения взыскания на денежные средства, находящиеся на счете, договор банковского счета должен быть переоформлен на нового клиента? Как в этом случае поступать с теми денежными средствами, которые были перечислены на данный счет, но не успели быть зачислены?
• Как поступить, если к счету имеются требования (так называемая картотека)?
• Возникают и другие вопросы.

Но если признать, что все-таки допускается такой залог, и главным в залоге является преимущественное право залогодержателя на удовлетворение своих требований, а не порядок реализации предмета залога, то все данные вопросы могут быть решены. Например, по аналогии товаров в обороте — определенное количество денег должно быть на счете, если денег становиться меньше, требования исполнить обязательства по основному договору могут быть выдвинуты досрочно, а счет, например, заблокирован и переоформлен на залогодержателя. Дальнейшие расчеты проводятся в общем порядке.
Надо отметить, что залог по вкладу или залог наличных (не коллекционных монет) денег могут иметь место, когда денежных средств у залогодателя хватает. Например, при обеспечении договора поставки или подряда. Но, как правило, самый нуждающийся в обеспечении договор — это кредитный договор, когда именно деньги нужны заемщику, и закладывать наличные средства или вклад просто не имеет смысла. Это не будет соответствовать правовой каузе (цели) кредитного договора. Единственное, что может быть интересно банку, — это залог банковского счета, который может быть заблокирован в случае невыполнении обязательств заемщиков по возврату процентов и частей основного долга. Похожие конструкции выработаны практикой, на мой взгляд, на это очень похоже банковское кредитование счета.

Надо сказать, что окончательного мнения по вопросу возможности залога денежных средств нет и у специалистов Высшего Арбитражного Суда РФ. Это связано с тем, что окончательно не определена природа самих безналичных денежных средств: «...проблема залога денежных средств носит многоплановый характер и ее решение в каждом отдельном случае зависит не только от конкретных обстоятельств, но и от позиций по ряду теоретических вопросов ...для выработки возможных подходов к решению этой проблемы требуется проанализировать практику российских и иностранных банков по использованию денежных средств в качестве предмета залога или иного способа обеспечения исполнения гражданско-правовых обязательств, а также изучить иностранное законодательство по данному вопросу».

Так, в письме Высшего Арбитражного Суда РФ, Ассоциации российских банков (АРБ) ВАС РФ даны рекомендации АРБ направить имеющиеся у нее материалы в Управление анализа и обобщения судебной практики и высказать точку зрения по следующим вопросам:

• что является предметом залога при залоге безналичных денежных средств (вещь или обязательственное право, вытекающее из договора банковского счета);
• если предметом залога является право, то возможна ли по российскому законодательству полная или частичная уступка прав требований, вытекающих из договора банковского счета, и является ли такая уступка обязательным условием для признания допустимости залога этих прав;
• допустим ли залог безналичных денежных средств безотносительно к тому, на каких счетах они находятся: корреспондентских, текущих, депозитных и др., и допускают ли режимы различных видов банковских счетов проведение такой операции, как залог денежных средств;
• является ли залог безналичных денежных средств банковской операцией либо залогодержателем по соответствующему договору залога может выступать любой участник гражданского оборота;
• в каком порядке должно осуществляться исполнение платежных поручений, платежных требований, исполнительных документов, предъявляемых к счету, денежные средства на котором заложены;
• возможен ли залог денежных средств клиента на счете в банке (т.е. средств, в отношении которых у клиента есть право требования к банку) непосредственно этому банку;
• в каком порядке должно осуществляться обращение взыскания на предмет залога?